Даты в отчетах агента

Comments

• Цитата: Добрый день! Мы покупаем услуги в качестве экспедитора. Клиентам перевыставляем счета-фактуры и выписываем отчет экспедитора датой выставленной реальным продавцом.Бывает, что документы от поставщика поступают поздно (в другом периоде) можно ли в этом случае счет-фактуру выставлять датой документа поставщика, а отчет экспедитора датой поступления документа?

  
  Добрый день!
  В данном случае Ваши экспедиторские услуги являются полным аналогом агентских услуг. А отчет экспедитора - аналогом отчета агента.
  В принципе, перевыставлять принципалу счета-фактуры перевозчика датой самих счетов-фактур вполне логично.
  Но возникает следующая проблема. Основным документом по оказанию посреднической (экспедиторской) услуги является отчет посредника (экспедитора). Выставляя отчет экспедитора в более поздние сроки, получается, что счет-фактуру вы перевыставили раньше, чем оформили оказание услуги.
  С другой стороны, дата отчета определяет только дату реализации услуги, т.е. дату включения в доход вознаграждение экспедитора. Если более позднее оформление отчета экспедитора привело к переходу дохода на более поздний период, налоговики могут признать это "уклонением от уплаты налога" со всеми вытекающими последствиями.
  
  Успехов!
  
  PS. Кстати, советуем присмотреться в электронному документообороту на основе программы Диадок. Использование электронных документов может решить не только эту Вашу проблему, но и многие другие.
• Доброе утро!
  Вознаграждение экспедитора мы выставляем отдельным документом"актом выполненных работ". А отчет экспедитора информирует о произведенных расходах за счет заказчика. ТО есть с датой признания расходов вопросов не возникает. А вот не соответствие даты отчета экспедитора и счет-фактуры (перевыставленной) смущает!
• Цитата: Доброе утро!Вознаграждение экспедитора мы выставляем отдельным документом"актом выполненных работ". А отчет экспедитора информирует о произведенных расходах за счет заказчика. ТО есть с датой признания расходов вопросов не возникает. А вот не соответствие даты отчета экспедитора и счет-фактуры (перевыставленной) смущает!

  
  Наличие отдельного акта на вознаграждение и отсутствие этого вознаграждения в отчете экспедитора может привести к тому, что налоговики не будут считать договор транспортной экспедиции аналогом посреднического договора...
  Смущение от разных дат понятно. Но такое бывает.
  Например, когда работа для заказчика (принципала) очень интенсивная, отчет агента может составляться один на несколько сделок. Периодически. У Вас, конечно, иная ситуация, но тем не менее...
  Кстати, а что Вам мешает сделать отчет экспедитора тем же числом, что и счета-фактуры?
• Допусти приобрели услугу 30 июня , документы от поставщика получили 21 июля, то есть в другом периоде. Счет-фактуру мы обязаны перевыставить 30 июня, а вот отчет экспедитора?
• Цитата: Допусти приобрели услугу 30 июня , документы от поставщика получили 21 июля, то есть в другом периоде. Счет-фактуру мы обязаны перевыставить 30 июня, а вот отчет экспедитора?

  
  На этот вопрос я Вам уже сполна ответил. Мне добавить нечего.
  Может быть, кто-нибудь еще добавит...
• Вы просто спросили: что мне мешает сделать отчет экспедитора тем же числом, что и счета-фактуры? Я отвечаю: разные отчетные периоды.
• Цитата: Вы просто спросили: что мне мешает сделать отчет экспедитора тем же числом, что и счета-фактуры? Я отвечаю: разные отчетные периоды.

  
  Так это, скорее, не вопрос был, а сентенция...
  Но за ответ спасибо, я его понял. Но добавить то мне всё равно нечего.
  Я же не могу принять за Вас решение.
  А Акт выполненных работ (или как он там у Вас называется) на экспедиторское вознаграждение каким числом подписан?
• акт подписан 30 июня. Я так поняла что дата отчета экспедитора вообще не принципиальна, так как он может быть один за период, например месяц, а к нему подтверждающих документов может быть несколько, с разными датами.
• Цитата: акт подписан 30 июня. Я так поняла что дата отчета экспедитора вообще не принципиальна, так как он может быть один за период, например месяц, а к нему подтверждающих документов может быть несколько, с разными датами.

  
  Я бы сделал и отчет 30-м июня.
• Я бы тоже с удовольствием сделала 30 июня. Но поставщик документы, подтверждающие расходы экспедитора даст в 3 квартале, то есть 30 июня у меня еще нечего (нет документов) отразить в отчете экспедитора.🙁
• Цитата: Я бы тоже с удовольствием сделала 30 июня. Но поставщик документы, подтверждающие расходы экспедитора даст в 3 квартале, то есть 30 июня у меня еще нечего (нет документов) отразить в отчете экспедитора.🙁

  
  Тогда делайте текущей датой, раз этот отчет ни на что не влияет (в смысле налогов и учета).
• Спасибо за помощь